Масштаб схемы

В период 2023–2025 годов организованная группа использовала сеть из более чем 4,8 тыс. юридических лиц, расположенных в Москве, Санкт-Петербурге, Пермском крае, Белгородской области и других регионах. Через эти фирмы почти 40 тыс. компаний реального сектора (строительство, торговля топливом, текстилем, клининг и др.) получили фиктивные вычеты по НДС на общую сумму свыше 1,2 трлн рублей.

Суть «бумажного» НДС

Схема заключается в искусственном добавлении в цепочку контрагентов фирм-однодневок, по которым создаются подложные документы для увеличения входящего НДС. Фактически товары и услуги не оплачиваются, а операции не отражаются в бухучете продавца либо списываются как безнадежная задолженность.

Возбуждено уголовное дело

В настоящее время проходят обыски в офисах бухгалтерских и консалтинговых компаний, удостоверяющих центрах и по местам жительства организаторов. Некоторые из них ранее были судимы за незаконную банковскую деятельность. Уголовное дело возбуждено по ст. 173.3 УК РФ (организация представления подложных деклараций и счетов-фактур), которая действует с конца 2024 года. Максимальное наказание — до семи лет лишения свободы.

Следствие намерено установить всех пользователей площадки и точный размер ущерба бюджету.

Источник: rbc.ru